Налог на выигрыш в лотерею в России

Пока победы небольшие, мало кто задумывается о том, чтобы платить НДФЛ с выигрыша в лотерею. Но если вдруг приз оказался более или менее крупным, то стоит изучить информацию по этой теме и предпринять все необходимые меры.

13 процентов — НДФЛ на выигрыш в лотерею

Выиграл в лотерею — плати 13%, выиграл в акции — плати 35%

В настоящее время налог на выигрыш в лотерею в России составляет 13%. Об этом написано в 23 главе НКРФ. А именно там сказано следующее

Налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов, если иное не предусмотрено настоящей статьей.

А налог в размере 35% необходимо платить в случае…

…получения любых выигрышей и призов, получаемых в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров, работ и услуг.

То есть…

  • если вы выиграли в обычную лотерею, то платите 13%. Выиграли миллион, заплатите 130 000 рублей. Выиграли два миллиона — 260 000 руб. и т.д.
  • если выиграли в розыгрыше в ТВ-передаче, в акции магазина, в викторине журнала или т.п., — платите 35% от денежного выигрыша или 35% от рыночной стоимости приза.

Налог на выигрыш в лотерею в Российской Федерации равен 13%

Так, например, житель Сочи, выигравший самый крупный в истории российских лотерей суперприз в размере 364,6 миллионов рублей должен будет заплатить более 47 миллионов в качестве НДФЛ.

Можно ли не платить налог или хотя бы уменьшить?

Не платить налог нельзя. Другое дело, что вряд ли кто-то будет вам что-либо предъявлять из-за выигранных 50, 100 или даже 10 000 рублей. Если же речь идет о более или менее больших деньгах, то уклоняться не стоит.

Уменьшить сумму налога можно, но незначительно. В частности, согласно 28 пункту статьи 217 НКРФ освобождаются от налогообложения призы, не превышающие 4000 рублей, полученные в сумме за год.

Т.е. если вы выиграли 40 призов по 100 рублей (40 x 100 руб. = 4000 руб.), то какой налог с выигрыша в лотерею придется платить в этом случае? Никакого! Если же больше (например, 5000 руб. в сумме), то должны заплатить с разницы (для нашего примера это: 5000 — 4000 = 1000 руб.; с этой тысячи и будет платиться налог).

Когда нужно платить

Платить сразу не нужно.  Налог необходимо уплатить по своему месту жительства и не позднее 15 июля года, следующего за тем, в котором вы и выиграли что-либо. То есть если выиграли в 2016 году, то заплатить НДФЛ за этот приз нужно до 15 июля 2017 года.

Когда нужно заплатить налог на выигрыш в лотерею? До 15 июля следующего года.

О своем выигрыше нужно сообщить

О выигрыше в лотерею также необходимо отчитаться перед налоговиками. Для этого нужно составить и сдать в налоговую инспекцию по месту постоянного жительства декларацию, которая так и называется «Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)». Сделать это следует не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором выиграли (то есть если выиграли в 2016, сдать нужно до 30 апреля 2017).

Когда нужно сдать декларацию по выигрышу в лотерею? До 30 апреля следующего года.

Составленную декларацию можно сдать в налоговую инспекцию:

  1. лично или через уполномоченного представителя;
  2. по почте ценным письмом с описью вложения;
  3. в электронном виде (НЕ путать с отправкой по e-mail).

Проще всего отправлять через Почту РФ.


С 1 января 2018 года законодательство относительно налогообложения выигрышей в лотерею изменилось. Теперь в случае выигрыша суммы равной или более 15 000 рублей налог не нужно будет перечислять самостоятельно, теперь это будет делать за вас лотерейная компания, т.е. налог вычитаться будет, но сам платеж будет совершать налоговый агент — в нашем случае это компания Столото.

Налог на выигрыш в лотерею в России: 67 комментариев

  1. Интересно было бы узнать и про выигрыши лиц не российского гражданства.
    Так же о том где происходила игра, на сайте можно ведь играть и в Китае и соответственно выигрывать то же на его территории а не в стране с жадными оккупантскими налогами. Деньги то же можно выводить за рубеж, виртуально, при подтверждённом аккаунте. В общем раздолье для фантазии есть, ответов нет.

    1. Да, надо будет дополнить потом.
      Ну, вообще, насколько я знаю, 30% с неграждан налог будет. А уже как оно взимается — хз.

  2. кто нибудь в конце концов мне ответит сколько я должен заплатить с выигрыша в 106 рублей в русское лото ведь я за билет отдал 100 рублей выходит выиграл 6 рублей?????

    1. Доход — это не прибыль, тут расходы вычитать не нунжно. В вашем случае доход 106 рублей. С них и платите налог (106*0,13), если так сильно хочется)

        1. До каких 4-х?Там написано-до 10000 не облагается налогом!А про 4000-это если ты выиграл 40 призов по 100!!!

    2. Надо. Согласно этой статье Гослото не подпадает под 4000 руб.
      Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
      28) доходы, не превышающие 4000 рублей, полученные по каждому из следующих оснований за налоговый период:
      (в ред. Федерального закона от 30.06.2005 N 71-ФЗ)
      (см. текст в предыдущей «редакции»)
      стоимость любых выигрышей и призов, получаемых в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров (работ, услуг);
      Про ГосЛото здесь не сказано.

      1. с 1 января 2018 года в НК внесены изменения.
        «3) пункт 28 статьи 217 дополнить абзацем следующего содержания:
        «стоимость выигрышей, полученных участниками азартных игр и участниками лотерей;»»
        Так что теперь с выигрышей до 4000 рублей в год платить НДФЛ не надо.

    3. Платить не надо ,если выиграли более 4000 тысяч ,тогда платят 13 % ,оплатить можно в следующим году,по-моему до июля,вам это не грозит

    4. С 1 января 2018 года законодательство относительно налогообложения выигрышей в лотерею изменилось. Теперь в случае выигрыша суммы равной или более 15 000 рублей налог не нужно будет перечислять самостоятельно, теперь это будет делать за вас лотерейная компания, т.е. налог вычитаться будет, но сам платеж будет совершать налоговый агент — в нашем случае это компания Столото.

  3. У НАС НАЛОГИ ПЛАТЯТ ТЕ КТО КОПЕЙКИ ЗАРАБАТЫВАЕТ. ОЛИГАРХИ СРА-Е ВОРОВАЛИ, ВОРУЮТ И БУДУТ ВОРОВАТЬ БЕЗНАКАЗАННО. У НИХ ГРАМОТНЫЕ БУХГАЛТЕРА, МАЖУТ ОТ НАЛОГОВ. ВОТ ГДЕ ОБИДА ГЛОЖЕТ.

  4. Доброе утро. А можно задать глупый вопрос? Если я выиграл в лотерею «рапидо» 60 рублей и не забрал «выигрыш», но там при покупке указывался мой номер телефона сотового, то надо ли мне извещать налоговую об этом и не получится ли потом, что я не заплатил налог и из-за этих 60 рублей проблем накрутится? То есть не получил выигрыш — не плачу налог? Или всё равно придётся теперь бюрократический аппарат на вкус пробовать???

    1. Ну, смотря, как вы его не забрали. Там на самом билете вроде было написано, что если не востребуется выигрыш в течение 180 дней кажется, то это идет в доход государству этот приз. Но, скорее всего, там у вас автоматически вывелся этот микровыигрыш во внутренний кошелек столотошный, тогда получается вы выигрыш получили. Не знаю, я б не заморачивался из-за 60 рублей. Я выигрывали и по 5 и более тысяч и проблем не было. Хотя вот с крупных сумм точно следует платить налоги и декларацию сдавать, а если не заплатить налогов на 600т.р. и более, то можно и уголовное дело получить, как вот тот чел, который 100 млн выиграл, а налоги вовремя не заплатил.

      1. бедный,бедный армян он проклял тот день когда он выиграл 100 мил,руб фирма его разорилась, имущество арестовано ,Хачикян только отцу купил внедорожник, друзей и родственников потерял они не отдали долги ему, хорошо что сженой не развелся и не нашел себе молодую жохлушку типа Цимбалюк — Романовской , а то бы и его как Джигарханяна оголила бы и отравила

  5. Если выйграл хотя бы миллион долларов стоит случайно забыть оплатить налог и случайно переехать подальше.

      1. Вранье рекламное. Какой нормальный человек будет орать на всю страну для создания себе приключений на одно место. Сами подумайте над этим вопросо.

        1. В интервью одной газете она говорила, что пришла, там суета была, все дела, что типа куча доков была и не заметила, что подписала согласие на публикацию ФИО и видеоматериалов (интервью и т.д.). Хотя в группе столотошной сотрудники сказали, что это неправда.

    1. Это которая 506 миллионов выиграла? Ну да, тем более зачем было открываться до получения приза — непонятно…

        1. В передаче участвовать, интервью давать, имя свое называть, лицо свое показывать, и где живет, рассказывать.

  6. Да уж , я бы точно не открылась, ни до получения приза, ни после)))) Тихо молча свалила бы на ГОА))))

  7. Я вот много тут читал про это б….ство с этим налогом будь он не ладен так надо у нас в нашей стране сразу выворачивать при получении и не будет ни проблем и не заморочек людям- так и честно будет и проблем меньше для людей.прошу возьмите на заметку!

  8. Я выиграл в лотарею и купил квартиру в Москве, как мне платить налог если я уже заплатил налог на квартиру несколько лет назад.

      1. объявили налоговую амнистию это раз, во-вторых не возможно взыскать недоимку по налогам если прошло 3 года

        1. Недоимку взыскать можно, если обнаружили её НЕ БОЛЕЕ 3 ЛЕТ назад. А взыскивать могут хоть 10лет, если ты уклоняться будешь, они тебе просто пени будут насчитывать все эти годы. Потом приедут с приставами и опишут квартиру. Отправят в малосемейку.

  9. Хорошенькое дело.Потратил ты ,например ,30000 в год на билеты и выиграл 15000.То есть с убытка ещё и налог заплатил..Узаконенный грабёж получается.А если учесть ,что крупные выигрыши,кратно превышающие расходы(если человек постоянно играет) бывают редко,то получается, что большинство платит налог или с убытка или в лучшем случае с нуля .

    1. Так и есть) Плюс, лотереи теперь государственные, т.е. игрок покупает у гос-ва билет, а если выиграешь, то еще налог плати гос-ву)))

  10. Бабулька которая 500миллионов выиграла их кусками получает,и кстати особо на себя не тратит,много в своем селе людям помогает.знаю людей у которых дом сгорел,так она им на восстановление денег дала.

  11. По моему мнению выигрыши которые я себе не перевел на кошелек — не являются выигрышем, а это просто условная сумма денег которая крутится в системе. И ничего платить с суммы, которую мне на руки не отдал — это было бы мошеничеством. Лотерея итак как пылесос всасывает больше денег чем отдает, при этом все выигранные копейки, люди снова не выводя из системы перезапускают свои шансы покупая на них билеты. Все эти непонятные «выигрыши» по сути не выигрыши а номинированные в деньгах дополнительный шанс для игрока, и гарантированный для лотерейщиков объем денег в игре, на которые можно зазывать новых лохов.

  12. Как высчитывают 13%? Если,например, выиграл 15000. Что с этими цифрами делают? 15 000 умножают на 13% или делят на 13? Или как?

    1. Все, как с зарплатой.
      Выигрыш 15000. Налог 15000*13% = 1950 руб. Т.е. на руки вы получите 15000 — 1950 = 13050 руб.
      Ну, или можно по-другому посчитать. 13% забирают, 87% остается ваших. 15000*87% = 13050 руб.

  13. Если по новому закону лотерея сама забирает деньги и оплачивает налог с выигрышей от 15000, то и декларацию значит составлять ненадолго?

    1. Не надо.
      «Налогоплательщики вправе не указывать в налоговой декларации доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) в соответствии со статьей 217 настоящего Кодекса (за исключением доходов, указанных в пунктах 60 и 66 статьи 217 настоящего Кодекса), а также ….доходы, при получении которых налог полностью удержан налоговыми агентами…., если это не препятствует получению налогоплательщиком налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 — 221 настоящего Кодекса.»
      Налог удержан — вносить его в декларацию не надо.

  14. Я вот выиграла путевку за 100000 03.09.2016.
    Но письмо об оплате налога пришло по адресу прописки только сейчас (03.10.2018). Сумма 33600. Платить уже не хочется, думала не придёт.
    В гос.услугах нет об этом.
    Написано оплатить до 31.12.2018.
    Что будет если не заплатить или просрочить? И сколько давность с момента выигрыша? Могут не выпустить из страны и почему не отображается на сайте гос.услуг?

    1. Налог с выигрыша в АКЦИИ — 35%. Т.е. 35000 руб вы должны были заплатить.
      Видать больше сумма из-за того, что вовремя не оплачен, а то что сверху — пени и штрафы какие-нибудь.

      В госуслугах нет — откуда письмо от кого пришло? От налоговой или судебных праставов. Наверное, первый вариант, потому и нет на госуслугах.
      Если не оплатите до конца года, отдадут судебным приставам, те попытаются списать с карточек, в первую очередь, со сберовской и т.д.
      Срок давности, по идее, 3 года (но я точно не знаю), но три года, по идее, с момента обращения в суд. Т.е. до 31.12.2021.

      Плюс еще судебные приставы добавят, скорее всего, пару тысяч рублей, исполнительны сбор, как-то так это называется.

    2. Лучше заплатить, т.к. если вцепились, то все равно взыщут. Передадут приставам, а те все счета заблокируют.

  15. Обсуждать тут даже нечего, ибо никто никаких миллионов не выигрывает. А все эти «счастливчики» — фейки. Так что, не стоит переживать — ничего платить налоговой не придется с выигрыша)))

  16. Добрый день. Подскажите, как я могу удостовериться, что сто лото уплатили за меня НДФЛ? Что они мне обязаны предоставить?
    И могу ли я учитывать этот доход при возмещении за покупку квартиры?

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

Нажимая кнопку Отправить комментарий, вы соглашаетесь с Политикой конфиденциальности

Этот сайт защищен от спама при помощи WP-SpamFree.